Spoznaj svojo stranko (KYC) je ključna praksa, s katero se podjetja zavezujejo, da preverijo identiteto svojih strank in izpolnjujejo zakonske zahteve v zvezi z AML. To pomaga zavezancem za izvajanje ukrepov proti preprečevanju pranja denarja pri odkrivanju visoko tveganih strank in zaščiti njihovega poslovanja pred goljufivimi dejavnostmi. Implementacija napredne programske opreme za skladnost KYC lahko dodatno izboljša učinkovitost postopka ocenjevanja tveganja in razvrščanja, s čimer izvajalcem AML zagotovi zmogljiva orodja za prepoznavanje in ublažitev potencialnih tveganj. Pristop KYC, ki temelji na tveganju, je ključnega pomena za dajanje prednosti virom in prizadevanjem za osredotočanje na stranke in transakcije z večjim tveganjem.

Ocena tveganja KYC je ključno orodje, ki ga izvajalci AML uporabljajo za oceno stopnje tveganja pranja denarja. Na ta način lahko zavezanci za izvajanje ukrepov proti preprečevanju pranja denarja zagotovijo, da ne poslujejo s posamezniki, ali subjekti, vpletenimi v sfero finančnega kriminala, kot je pranje denarja, ali financiranje terorizma, ter tako zaščitijo svoj ugled in navsezadnje finančno stabilnost.

Postopek ocenjevanja tveganja

Ocena tveganja stranke je postopek, ki ga uporabljajo uradniki za preprečevanje pranja denarja za oceno stopnje tveganja pranja denarja, povezanega z določeno stranko. Sistem ocenjevanja vključuje več korakov, ki vključujejo zbiranje, analizo in preverjanje podatkov. Za začetek stranka zbira podatke o stranki, vključno z njenim imenom, datumom rojstva, naslovom in identifikacijskimi dokumenti. Zbirajo tudi podatke o strankini zgodovini transakcij, vrsti računa, ki ga ima, in naravi njihovih poslovnih dejavnosti.

Ko so podatki zbrani, stranka izvede oceno tveganja, da oceni morebitno tveganje pranja denarja za stranko. To vključuje analizo strankine zgodovine transakcij, poslovnih odnosov in drugih dejavnikov, ki bi lahko kazali na sumljivo dejavnost. Na podlagi analize se stranki dodeli ocena tveganja, ki lahko variira od nizke do visoke in nesprejemljive. Za stranke z nizko oceno tveganja velja, da je manj verjetno, da bodo sodelovale v dejavnostih pranja denarja, medtem ko za tiste z visoko oceno tveganja velja, da je bolj verjetno, da bodo sodelovale v sumljivih dejavnostih.

Sistem za ocenjevanje tveganj strank je ključnega pomena za pomoč organom preprečevanja pranja denarja pri spoštovanju predpisov o preprečevanju pranja denarja in kriptovalutah ter pri prepoznavanju morebitnih tveganj. Omogoča prepoznavanje visoko tveganih strank in sprejemanje ustreznih ukrepov za preprečevanje pranja denarja, financiranja terorizma in drugih goljufivih dejavnosti.

Izvedba programske opreme za skladnost KYC kot del strankinega sistema za ocenjevanje tveganja dodatno izboljša njegovo učinkovitost, kar omogoča, da obveznice za uveljavljanje AML avtomatizirajo in poenostavijo postopek ocenjevanja tveganja. Pristop, ki temelji na tveganju, je sestavni del sistema ocenjevanja tveganja nasprotne stranke, ki zagotavlja učinkovito uporabo virov za reševanje težav z nasprotnimi strankami in posli z večjim tveganjem.

Vrste ocene tveganja KYC

Majhno tveganje

Poenostavljen skrbni pregled (SDD) – stranke, ki spadajo v to kategorijo, predstavljajo nizko potencialno tveganje za organizacijo, zato lahko organizacije zanje uporabijo SDD. SDD je osnovna raven skrbnega pregleda in organizacije lahko pričakujejo, da bo precejšnje število njihovih strank kategoriziranih kot nizko tveganje.

Srednje tveganje

Standardni skrbni pregled (CDD) – za stranke v tej kategoriji velja, da imajo zmerno stopnjo tveganja, zato morajo organizacije zanje uporabiti CDD. CDD je ključni del skladnosti z AML in ga je treba opraviti pred vzpostavitvijo poslovnega odnosa, pa tudi po kakršnih koli sumljivih transakcijah.

Visoko tveganje

Obsežen skrbni pregled (EDD) – Te stranke imajo velik potencial tveganja, zato morajo organizacije uporabljati EDD in pristop, ki temelji na tveganju, za vzpostavljanje poslovnih odnosov z njimi. EDD vključuje temeljitejšo analizo dejavnosti uporabnikov. Organizacije se lahko ukvarjajo s strankami z visokim tveganjem le, če to odobri višji vodja.

Dejavniki ocene tveganja

Bonitetni sistem je običajno sestavljen iz več dejavnikov, ki se uporabljajo za določitev potencialne stopnje tveganja stranke. Nekateri pomembni dejavniki, ki se upoštevajo pri oceni tveganja stranke, so:

• glede na profil stranke: vir dohodka – oceni se narava in stabilnost vira dohodka stranke, da se ugotovi stopnja tveganja, povezana z njim. Stranke s stabilnim in preverljivim virom dohodka na splošno veljajo za manj tvegane;
• rezidenčni status: rezidenčni status kupca, rezidenta, ali nerezidenta, vpliva na kategorizacijo tveganja. Uporabniki nerezidenti imajo lahko dodatne regulativne zahteve zaradi morebitnih zapletenosti sodne pristojnosti;
• geografska lokacija: geografska lokacija stranke, zlasti če živijo v jurisdikcijah z visokim tveganjem, lahko vpliva na njihovo kategorizacijo tveganja. Določene lokacije so lahko nagnjene k pranju denarja ali drugim finančnim kaznivim dejanjem, kar zahteva povečan nadzor;
• na podlagi finančnih dejavnikov: neto vrednost - kupčeva neto vrednost, vključno s sredstvi, obveznostmi in splošno finančno stabilnostjo, je pomemben vidik. Posamezniki, ali subjekti z višjo neto vrednostjo so lahko razvrščeni kot manj tvegani;
• pravna struktura: za posojilojemalce pravne osebe se upošteva pravna struktura subjekta. Podjetja z dobro pravno strukturo in preglednim lastništvom (identifikacija dejanskega lastništva) običajno veljajo za manj tvegana;
• promet: promet kreditojemalca podjetja omogoča vpogled v njegovo finančno uspešnost. Večji promet lahko pomeni, da je potrebno dodatno spremljanje in se šteje za večji profil tveganja;
• bonitetna ocena kreditojemalcev pravnih oseb: bonitetna ocena kreditojemalcev pravnih oseb, če je na voljo, se šteje kot dodaten dejavnik pri oceni tveganja. Višja bonitetna ocena pomeni nižjo stopnjo tveganja;
• prisotnost bonitetnih znakov: poslovanje - nekatere poslovne operacije veljajo za tvegane in negotove, kot so trgovanje s kripto sredstvi, proizvajalci orožja (trgovci) posredniki; delovna mesta, povezana z dejavnostmi širjenja jedrskega orožja - eksplozivi; trgovci z dragim ali dragocenim blagom (npr. trgovci z dragulji, dragimi kamni, plemenitimi kovinami, umetninami, trgovci s starinami in dražbene hiše, nepremičninski posredniki, nepremičninski posredniki); podjetja za trženje na več ravneh. Takšne stranke so razvrščene kot visoko tvegane;
• stranke, ki so fizično prisotne med vzpostavitvijo poslovnega odnosa: stranke, ki niso fizično prisotne med postopkom vključevanja, na primer tiste, ki odpirajo račune na daljavo, lahko predstavljajo večje tveganje zaradi omejene možnosti preverjanja njihove identitete;
• politično izpostavljene osebe (PEP): PEP so posamezniki, ki imajo vidne javne položaje, ali so tesno povezani s političnimi osebnostmi. Zaradi možnih tveganj, povezanih s pranjem denarja in korupcijo, so predmet poostrenega nadzora. Če je stranka ali dejanski lastnik PEP, je nadzor visok, prav tako pa tudi profil tveganja.

Določene stranke, ki glede na svoj pravni status in regulativni nadzor spadajo v kategorijo nizkega tveganja: primarni trgovci in finančne institucije, ki jih regulira centralna banka, podjetja, ki jih regulirajo podobne regulativne agencije (FCA, SEC itd.), kot so investicijski skladi, investicijski upravljanje portfelja podjetij in storitev, subjekti, ki kotirajo na borzi, državna podjetja, pravne osebe in regulatorji, fundacije zavarovalnih skladov, pokojninski skladi itd.